개인퇴직연금계좌 IRP 총 정리! 납입한도, 투자가능상품, 세제혜택 모두 정리했습니다! 개인연금 삼총사

개인연금 삼총사의 막내, IRP 등장!
'국민연금', '연금저축' 그리고 'IRP'!
노후 대비를 위한 든든한
삼총사가 있다는 사실 알고 계셨나요?
그중 IRP는 막내지만, 매력 넘치는
숨겨진 보석과 같은 존재입니다.
2007년 등장한 IRP는
개인의 노후 자립을 돕는 맞춤형 연금 상품으로,
다양한 투자 선택과 세제 혜택으로
많은 사랑을 받고 있습니다.

 

궁금한 점 다 해결! IRP 총 정리
이 글에서는 IRP에 대한 모든 것을 총 정리하여 여러분의 노후 대비에 도움을 드리고자 합니다.
IRP 가입 대상, 연간 한도, 투자가능상품, 세제혜택 등
IRP에 관련한 모든 정보를
간결하고 정확하게 전달드리겠습니다! 

 
 

• 누구나 가입할 수 있어요? IRP 가입 대상
• 연간 최대 1,800만 원까지 납입 가능! IRP 납입 한도
• 주식, 채권, 펀드 등 다양한 상품 선택 가능! IRP 투자가능상품
• 소득세/종합부동산세 절세 혜택까지! IRP 세제혜택
• 나에게 맞는 IRP 상품 선택하기
• IRP 가입 및 운용 방법

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IRP, 개인퇴직연금 계좌란?

지난 연금저축펀드계좌 관련
총 정리 글을 보고 오신 분들은 아시겠지만, 
https://divineinsights.tistory.com/entry/연금저축펀드

2024 연금저축펀드 총 정리! 납입한도, 투자가능상품, 세제혜택, 과세이연 모두 정리했습니다! 사

IRP (Individual Retirement Pension) 계좌는
개인연금 3 총사 중 하나입니다. 
개인연금 제도 중 개인이 운용할 수 있는 점에서
연금저축펀드와 거의 같은 계좌입니다. 
그래서 연간 한도나, 세제혜택,
투자가능 상품 등 거의 유사합니다. 
그렇지만 완전히 같은 계좌는 아니기 때문에
아래 표로 더 자세한 설명드리겠습니다! 

먼저 가장 큰 차이점이라고 할 수 있죠!
IRP는 소득이 있는 근로자만
계좌 개설이 가능합니다.
그리고 투자 대상과 한도가
그다음 큰 차이점인데요,
IRP에서는 위험형 자산 투자가
전체 투자 원금에 70%로 제한됩니다.
마지막으로는 IRP는 중도인출이 자유롭지 않습니다. 
자연재해, 주택구입, 전세자금에 필요 등의
상황에만 중도인출이 가능합니다. 
나머지는 연금저축펀드와
거의 동일한 기능을 하는
계좌라고 보시면 되겠습니다. 

추가적으로 IRP 계좌를 개설하실 때는
다이렉트 IRP로 개설하셔야
계좌 보관, 유지 수수료를 내지 않습니다!
수수료 아끼셔서 쓸데없는 비용을 줄이세요!!

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세제 혜택과 과세이연

연금저축 펀드 계좌와 마찬가지로
이자배당소득세 15.4%에 대한
세금과세가 이연 됩니다. 
장기 투자자가 투자하기에
매우 적합한 상품이라고 할 수 있겠죠? 
과세이연과 더불어 세제 혜택인
세액공제 혜택을 살펴보면, 

연금저축펀드와 함께 납입을 하신다면
두 개 계좌에 납입한 금액 합산
900만 원까지 세액공제 금액으로 인정됩니다. 
주의할 점은 연금저축펀드에
예를 들어 600만 원을 납입했다면
IRP에서는 300만 원 추가 인정되는 것이지
600만+900만 인 1500만 원이
인정되는 것은 아닙니다!
따라서 최대로 인정되는
세액공제 금액은 표와 같이
소득에 따라 달라지며
최대 1,485,000원에서 1,188,00원까지 공제됩니다! 
900만 원 납입 시 13.2%~16.5%
배당금을 받는 것과 같은
효과를 누리게 되는 거죠!!

놀랍지 않나요?
과세이연에 세액공제 혜택
그리고 개시 시에 저율 과세까지!!!
이렇게 세금 혜택을 받으면서 투자한다면,
장기적으로 정말 많은 금액을 아낄 수 있게 됩니다!
 
여기에서 추가 부연 설명, 꿀팁을 드리자면
연금저축펀드에 비해서
IRP 계좌는 위험형 자산 한도가
70%로 막혀있기 때문에
세액공제 효과를 900만 원까지
누리시고자 하는 분들은
우선적으로 연금저축펀드를 통해서
600만 원 납입을 완료하시고
나머지 300만 원에 대해서만 IRP에
납부하는 것을 권합니다!
특히 사회초년생이라면 말이죠!
(리스크를 시간에 녹여라!!)

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투자가능한 위험형 / 안전형 자산

위험형 자산에 투자 가능한 상품은
연금저축펀드와 거의 동일하지만,
안전형 자산에 투자할 수 있는 상품들은
연금저축펀드에 비해서
더 다양하다고 볼 수 있습니다.

은행이나 증권사의
정기 예금도 가입할 수 있습니다!
30%의 안전형 자산에 대해서
작지만 소중한 이자를 챙겨가시길 바랄게요!
추가적으로, 생소하게 보이실
ELB/DLB 에 대한 부가 설명은
아래 링크를 참고하세요! 
https://www.coindeskkorea.com/news/articleView.html?idxno=83028

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IRP 계좌 과세 방법

기본적으로 연금저축펀드와
동일하게 저율과세를 하게 됩니다.
개시일 기준 나이에 따라서
3.3~5.5% 과세하게 되고요, 
연간 1500만 원 초과 수령 시에
해당 금액은 종합소득세 포함되거나,
분리과세가 됩니다. 

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지금까지 개인퇴직연금 계좌
IRP에 대해서 알아보았습니다
다음 글들을 통해서는
IRP/연금저축펀드 계좌에서
투자하면 좋을 ETF에 대해서 다뤄볼 예정입니다. 
많은 관심 부탁드려요!!
 
모두 연금계좌로 노후를 완벽하게
준비하실 수 있길 바라겠습니다.
감사합니다!